Controlling

Das Controlling erarbeitet durch die Analyse der Vergangenheit die Basis für die Zukunft. Durch ein funktionierendes Controlling können unternehmerische Entscheidungen frühzeitig mit betriebswirtschaftlichen Daten untermauert werden. Wir entwickeln und betreiben für sie ein flexibles Controllingsystem und etablieren durch einen periodischen Soll / Ist Vergleich ein effizientes Frühwarnsystem.

Controlling

Basis eines effizienten Controllings sind die Plandaten. Wir unterstützen Sie dabei, Ihre Plandaten zu ermitteln. Die von uns eingesetzte Software bietet umfangreiche Formeln und Berechnungstypen, um aus den Erfahrungswerten (Ist-Werte) der Vorjahre die unterschiedlichsten Planfälle abzubilden.

Alle von uns genutzten Softwaresysteme haben ein GoB-Testat einer renommierten WP-Gesellschaft.



Um für Ihr Unternehmen aussagekräftige Planzahlen zu ermitteln, nutzen wir unterschiedlichste Methoden und Tools:

• Individuelle Planjahre werden parallel zum normalen Wirtschaftsjahr geführt und ermöglichen eine Berechnung und Auswertung verschiedener Planszenarien
• Generieren von Plandaten auf Basis von Positionen des Liquiditätsrahmens (BWA und Liquidität) oder Konten, sortiert nach Kontenklassen sowie Bilanz- und GuV-Konten
• Berücksichtigung von bis zu vier Vorjahren für die Durchschnittsermittlung von Planzahlen, Vorjahre können mit beliebigen Anteilen in die Berechnung einfließen
• Planung unter Berücksichtigung bereits gebuchter Ist-Monate sowie monatliche Anpassung der Planung
• Verwendung diverser Berechnungstypen für die Generierung von spezifischen Planfällen, wie z.B. Vorjahreswert, Trendberechnung, Durchschnittsberechnung, USt-/ VSt-Planung aus geplanten Erlösen und Aufwendungen, Fälligkeitsberechnung für Forderungen und Verbindlichkeiten
• Individuelle Anpassung von Planwerten mithilfe von Formeln, Festwerten und Trendberechnungen
• Grafische Detailansicht von Ist- und Planzahlen pro Konto und Position
• Durch Wiederverwendung von Planszenarien mithilfe von Planvorlagen in den Auswertungen können Ist- und Planjahre flexibel kombiniert werden. Dies gewährleistet beliebige Vergleiche von Ist- und Planzahlen und die Erstellung individueller Planauswertungen, wie z.B. BWA, Liquidität und Bilanz. Alle wichtigen Auswertungen aus den Bereichen Finanzbuchhaltung, Anlagebuchhaltung und Jahresabschluss ermöglichen die Auswertung von Planjahren

Periodische Controllingberichte:

aeveo liefert Ihnen einen kommentierten, regelmäßigen Bericht, der die Entwicklung Ihres Unternehmens im Zeitverlauf wiedergibt. Die Ergebnisse der Analysen werden in aussagekräftigen Grafiken dargestellt, um Ihnen als Entscheidungsträger schnell und transparent den notwendigen Überblick zu verschaffen. Zusätzlich bildet der Monatsbericht die Basis für die Zusammenarbeit mit Ihrer Hausbank. Dabei profitieren Sie schnell und ohne größere Investition durch mehr Transparenz, Planungssicherheit und Risikominimierung.

Dabei gehören folgende Auswertungen zu unserem Standard:

• ABC-Analyse für Kostenstellen.
• Finanz- und Liquiditätsvorschau; unter Berücksichtigung von Planwerten für max. zwölf Monate; zukünftige Zahlungen von Forderungen und Verbindlichkeiten werden entweder auf Basis der Sammelkonten oder auf Basis des tatsächlichen OP-Bestandes ermittelt.
• Prognose-BWA; individuelle Vorgaben für Berechnung und Zeitraum der Prognose-Werte, Auswahl der Berechnungsbasis (sechs Monate – alle Wirtschaftsjahre), Auswahl der Trendfunktion (1. bis- 4. Grad).
• Best- / Worst-Case-Analyse auf Grundlage von Planwerten; für die Best- / Worst-Case-Betrachtung signalisiert diese Auswertung (neben der Wertabweichung) die Erreichung von definierten Schwellenwerten anschaulich mit einer Ampelfunktion.
• Hochrechnung für zukünftige Ist Werte auf der Grundlage von Planwerten.
• Kennzahlen; betriebswirtschaftliche Kennzahlen wie Break-Even-Analysen, Deckungsbeitragsrechnung und Wachstumskennzahlen; individuelle Kennzahlen können hinzugefügt werden.

Jeder Bericht wird individuell auf Ihre Anforderungen und Bedürfnisse zugeschnitten. Die Gestaltung kann dabei soweit geführt werden, dass auch von Ihnen bereitgestellte Daten aus anderen Unternehmensbereichen (z.B. Produktion oder Vertrieb) mit verarbeitet und dargestellt werden.